72 δόσεις ή εξωδικαστικός μηχανισμός; – Ποια ρύθμιση συμφέρει τους οφειλέτες

Νέα δεδομένα δημιουργούνται για περίπου 1,5 εκατομμύριο οφειλέτες, καθώς πλέον έχουν στη διάθεσή τους δύο διαφορετικές επιλογές για τη ρύθμιση των χρεών τους: τη ρύθμιση των 72 δόσεων για παλαιές οφειλές προς το Δημόσιο και τον εξωδικαστικό μηχανισμό, ο οποίος διευρύνεται και καλύπτει χρέη από 5.000 ευρώ και άνω.

Το βασικό ερώτημα για τους φορολογούμενους είναι ποια από τις δύο λύσεις ανταποκρίνεται καλύτερα στην περίπτωσή τους, καθώς οι δύο διαδικασίες έχουν σημαντικές διαφορές.

Η ρύθμιση των 72 δόσεων απευθύνεται κυρίως σε όσους έχουν χρέη αποκλειστικά προς την Εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία, ενώ ο εξωδικαστικός μηχανισμός προσφέρει μια πιο συνολική λύση για όσους έχουν οφειλές προς πολλούς διαφορετικούς πιστωτές.

Πότε συμφέρουν οι 72 δόσεις

Στη ρύθμιση των 72 δόσεων μπορούν να ενταχθούν οφειλέτες με ληξιπρόθεσμες οφειλές προς την ΑΑΔΕ και τα ασφαλιστικά ταμεία που δημιουργήθηκαν έως τις 31 Δεκεμβρίου 2023.

Το σημαντικό πλεονέκτημα της συγκεκριμένης ρύθμισης είναι ότι δεν υπάρχουν εισοδηματικά ή περιουσιακά κριτήρια. Αυτό σημαίνει ότι μπορούν να ενταχθούν ακόμη και φορολογούμενοι με υψηλά εισοδήματα ή σημαντική ακίνητη περιουσία, εφόσον πληρούν τις υπόλοιπες προϋποθέσεις.

Η ελάχιστη μηνιαία δόση ανέρχεται στα 30 ευρώ, ενώ το ανώτατο όριο φτάνει τις 72 δόσεις. Ωστόσο, η ρύθμιση δεν προβλέπει διαγραφή χρέους, ενώ το επιτόκιο διαμορφώνεται στο 5,84%.

Έτσι, αποτελεί μια πιο απλή λύση για όσους θέλουν να τακτοποιήσουν παλαιές οφειλές χωρίς να περάσουν από αναλυτικό οικονομικό έλεγχο.

Τι αλλάζει με τον εξωδικαστικό μηχανισμό

Ο εξωδικαστικός μηχανισμός έχει μεγαλύτερη εμβέλεια, καθώς επιτρέπει τη ρύθμιση χρεών προς:

• Εφορία
• ασφαλιστικά ταμεία
• δήμους
• τράπεζες
• εταιρείες διαχείρισης δανείων (servicers)

Η μεγάλη διαφορά είναι ότι μπορεί να συγκεντρώσει όλες τις οφειλές σε μία συνολική ρύθμιση, κάτι που δεν μπορεί να γίνει μέσω των 72 δόσεων.

Οι δόσεις μπορούν να φτάσουν έως:

• 240 δόσεις για χρέη προς Δημόσιο και ασφαλιστικά ταμεία
• 420 δόσεις για οφειλές προς τράπεζες και servicers

Παράλληλα, σε ορισμένες περιπτώσεις μπορεί να προβλεφθεί μείωση της οφειλής, είτε αφορά βασικό χρέος είτε προσαυξήσεις και πρόστιμα.

Ωστόσο, η διαδικασία απαιτεί πλήρη οικονομικό έλεγχο, καθώς ο οφειλέτης συναινεί στην άρση τραπεζικού και φορολογικού απορρήτου.

Ποιοι βγαίνουν κερδισμένοι

Οι 72 δόσεις φαίνεται να ευνοούν περισσότερο όσους:

• έχουν χρέη μόνο προς την Εφορία ή τον ΕΦΚΑ,
• διαθέτουν τη δυνατότητα να πληρώνουν μια σταθερή δόση,
• δεν θέλουν να μπουν σε διαδικασία ελέγχου περιουσιακών στοιχείων.

Αντίθετα, ο εξωδικαστικός μηχανισμός αποτελεί πιο κατάλληλη επιλογή για όσους έχουν συσσωρευμένες οφειλές σε πολλούς φορείς ή αδυνατούν να ανταποκριθούν σε μια μικρότερη περίοδο αποπληρωμής.

Ιδιαίτερα ευνοημένοι μπορεί να είναι όσοι έχουν χαμηλό εισόδημα και περιορισμένη περιουσία, καθώς ο αλγόριθμος του συστήματος μπορεί να οδηγήσει σε μεγαλύτερη διάρκεια αποπληρωμής ή πιθανή μείωση χρέους.

Ποιοι κινδυνεύουν να χάσουν

Δεν είναι όλες οι περιπτώσεις κατάλληλες για κάθε ρύθμιση.

Όσοι επιλέξουν τις 72 δόσεις χωρίς να μπορούν να ανταποκριθούν στις υποχρεώσεις τους, κινδυνεύουν να χάσουν τη ρύθμιση και να βρεθούν ξανά αντιμέτωποι με το σύνολο της οφειλής.

Από την άλλη πλευρά, στον εξωδικαστικό δεν είναι δεδομένο ότι όλοι θα λάβουν τη μέγιστη διάρκεια αποπληρωμής ή «κούρεμα» χρέους. Η τελική πρόταση εξαρτάται από τα οικονομικά στοιχεία κάθε οφειλέτη.

Το κρίσιμο σημείο για τους φορολογούμενους είναι να επιλέξουν τη λύση που μπορούν πραγματικά να διατηρήσουν σε βάθος χρόνου, καθώς μια ρύθμιση που δεν εξυπηρετείται μπορεί τελικά να οδηγήσει ξανά σε αδιέξοδο.